各学院，机关部门，各直属单位：
    根据财政部《关于贯彻实施政府会计准则制度的通知》（财会〔2018〕21号）、工业和信息化部《政府会计制度实施方案》（工信厅财函[2018]180号）等文件要求，2019年学校全面实施政府会计制度，实行“双功能、双基础、双报告”核算模式，为做好新制度下学校财务决算工作，现将2019年年终财务报销时间、财务决算准备工作及安排等有关事项通知如下：
    一、2019年终报销工作时间安排
    1.财务处年终不对外办公时间
    （1）国库项目（含国家重点实验室、I类科研项目、基本科研业务费、大型设施维护、本科教学工程、基建、改善基本办学条件、民航基金、“双一流”等专项经费）借款、报销接单手续截止日期为12月18日。
    （2）非国库项目借款、报销接单手续截止日期为12月25日。
    届时将关闭网上财务平台（含网上报账系统、薪酬发放系统及自助投递系统），财务处内部进行各类账务清理、年终结转、建立新账等工作，各单位、项目负责人，请务必在12月25日前将报销单据送至财务处接单室。
    2.2020年开账时间

    2020年1月6日起恢复正常对外业务办理。

    二、各类账目清理工作

    1.国库项目清理
    根据财政部、工信部有关文件要求，各国库项目在经费使用合法合规的前提下，预算执行进度原则上应达到100%，请尚未达到进度要求的项目管理部门及项目负责人抓紧时间，确保在规定的节点完成预算执行进度。
    2.预借票据清理
    各单位及个人预借的各类票据须在12月25日前索要款项，并办理到款入账、核销票据手续。如不能及时到款，须将票据退回。各单位及项目负责人应严格执行国家及学校发票管理相关规定，以免给学校和项目负责人造成不必要的损失，不能及时到款且无法退回票据的，下年度将暂停预借票据。
    3.收入、暂存款清理
    与学校收入预算相关的科研院、装备工程部等各职能部门应积极催收当年应收款项，监督各项收入按计划入账。学校各项到款已在财务网站上公布，请部门及项目负责人及时查询、认领，并在12月25日前办理入账手续；挂账5年及以上（2014年及以前）无人认领的暂存款项，将收归学校。
    基建及改善办学条件等项目相关负责人应对履约保证金、质保金等进行清理，根据国务院《清理拖欠民营企业中小企业账款工作方案》和工信部办公厅《关于开展逾期欠款清欠专项工作的通知》（工信厅财函 〔2019〕22号）部署，各单位应按照合同约定及时支付民营企业、中小企业的各类账款，符合退回条件的应于12月25日前办理退款手续，避免拖欠。
    4.暂付款项的核对与清理
    各单位、各项目负责人应认真清查借款、预付款项，务必及时办理报销、还款手续。本年度已完成建设的国库集中支付项目，至12月18日，暂付款原则上应全部清理完毕，避免作为财政净结余上缴国库。
    因特殊原因暂无法报销且借款时间在1年及以上的暂付款，请出具书面情况说明，由单位或项目负责人签字、盖章后，报财务处418室备案；对无特殊情况说明又未及时报账的项目，根据《南京航空航天大学暂付款管理暂行办法》，财务处将冻结相关经费的使用，直至报销或还清借款。
    5.费用核拨、上缴与返还的核对与清理
    （1）后勤集团、校医院及时核对好相关账目并于12月25日前核销拨出经费；
    （2）物资供应中心于12月25日前到财务处结清领料款；国资处/节能办于12月25日前将水电费回收完毕，并送至财务处进行账务处理；
    （3）与学校有返还和上缴关系的各有关单位（部门），于12月25日前完成上缴或返还款项；
    （4）资产经营公司完成学校对外投资收益上缴工作。
    6.校内项目转账单据清理
    校内各项目转账收款单位在12月20日前提交所有已收单据，未提交的项目转账单据应及时删除，避免占用项目额度，年底所有数据系统将全部清空，无法跨年度转账。
    三、资产核实工作
    1.已办理固定资产登记手续、尚未到财务处入账的，应尽快到财务处办理入账手续，未入账明年需重新办理固定资产登记手续；
    2.国资处、图书馆及物资供应中心等单位应在12月25日前完成2019年度的固定资产、无形资产入账、折旧、摊销、存货出入库等工作并送交财务处进行账务处理，与财务处的核对工作应于12月29日前结束，确保账账相符、账实相符。
    四、科研项目决算工作
    每年单独向主管部门上报科研决算报告的科研项目，各项目负责人除了按预算、研究进度完成经费支出外，请于2020年1月8日前向财务处报送项目研究、进展情况；本年已完成的科研项目，要按规定做好结题结账工作。
    五、项目支出绩效自评工作
    根据财政部有关文件要求，2019年度学校项目继续开展绩效自评工作，自评结果将作为学校申报、财政部批复2020年度预算的重要依据。
    1.自评项目职能管理部门及项目名称
    基建处：基建项目5个；
    发展规划处：基建项目1个、双一流建设项目1个、条保项目1个；
    信息化处：基建项目1个；
    国资处：改善基本办学条件项目4个；
    科研院：国家重点实验室、基本科研业务费、科研项目；
    宣传部、人事处、国合处、教务处：双一流建设项目；
    学生处：捐赠配比项目；
    教务处：本科教学工程项目；
    民航学院：民航基金项目1个。
    2.自评内容
    包括自评工作总结及自评表，具体要求另行下发。
    3.报送时间
    请上述职能管理部门于2020年1月10日前将自评内容报送财务处综合计划科。
    六、二级核算单位决算工作
    后勤集团、医院、印刷厂及无人机研究院应于2020年1月8日前将2019年度财务决算报告纸质版和电子版报送财务处分管领导。
    七、学校全资企业
    资产经营公司负责学校全资企业财务决算报表编制工作，具体要求另行通知。
    八、财务决算要求
    根据财政部、工信部年终决算要求，请相关单位（发展计划处、国资处、招标办等）在2020年1月5日前将学校机构人员、固定资产、政府采购等基础数据纸质版及电子版上报财务处，具体要求另行通知。
    由于年终前往财务处办理业务的人员较多，请各位老师、学生尽早合理安排，以免出现拥挤及排队现象。如已使用公务卡支付，在年终决算期间到还款期暂无法报销的，请先自行还款，避免出现信用污点。
    2019年是政府会计制度改革的开局之年，财务报告编制时间紧、任务重，为确保财务报告准确、及时、完整、规范，全面反映学校教学、科研等各方面的成果，请各单位密切配合，齐心协力，共同做好2019年度年终决算工作。

    特此通知！