各学院，机关部门，各直属单位：
为保证学校年终财务结账、结转、决算等工作的顺利开展，现将有关事项通知如下：
一、年终结账时间
1.国库项目（含国家重点实验室、I类科研项目、基本科研业务费、大型设施维护、本科教学工程、改善基本办学条件、青年千人计划、“双一流”等专项经费）借款、报销接单手续截止日期为12月20日。
根据财政部、工信部有关文件要求，各国库项目在经费使用合法合规的前提下，至12月20日，预算执行进度原则上应达到100%，请尚未达到进度要求的项目管理部门及项目负责人抓紧时间，确保在规定的节点完成预算执行进度。
2.非国库项目借款、报销接单手续截止日期为12月27日，其中将军路校区报销接单截止日期为12月26日。
二、各类账目清理工作
1.科研项目预借发票清理
科研项目承接单位及个人预借的科研票据（含税务发票及财政收据）须尽快催款，并在12月27日前办理到款入账、核销票据手续，不能及时到款核销票据的，下年度将暂停科研项目预借票据。
科研票据预借截止日期为12月22日。
2.其他暂借票据的核对与清理
凡在财务处借领各类票据的有关单位必须及时上交所收款项，并于12月22日前至财务处缴销票据。2018年度票据申领工作于元旦后开始办理。
3.收入清理
（1）与学校收入预算相关的科研院、装备工程部等各职能部门，尚未完成预算的应积极催缴，监督各项收入按计划入账。学校各项到款已在财务网站上公布，请部门及项目负责人及时查询、认领，并在2017年12月27日前办理入账手续；挂账2年及以上无人认领的暂存款项，将收归学校。
（2）资产经营公司完成学校对外投资收益上缴工作；
（3）按审计检查要求，下列各单位在2018年1月10日前提交2017年度合同收入台账及相关合同，台账表样见附件：
国资处、资产经营公司：资产出租出借合同及台账；
研究生院：非全日制研究生培养合同及台账；
继教院：成人教育合同及台账；
民航学院：飞行员培训合同及台账。
4.暂付款项的核对与清理
各单位、各项目负责人应认真清查借款、预付款项，务必及时办理报销、还款手续。本年度已完成建设的国库集中支付项目，至12月20日，暂付款原则上应全部清理完毕，避免作为财政净结余上缴国库。
因特殊原因暂无法报销且借款时间在1年及以上的暂付款，请出具书面情况说明，由单位或项目负责人签字、盖章后，报财务科备案；对无特殊情况说明又未及时报账的项目，根据《南京航空航天大学暂付款管理暂行办法》，财务处将冻结相关经费的使用，直至报销或还清借款。
5.费用核拨、上缴与返还的核对与清理
后勤集团、校医院及时核对好相关账目并于12月28日前核销拨出经费；
物资供应中心于12月22日前到财务处结清领料款；国资处/节能办于12月22日前将水电费回收完毕，并送至财务处进行账务处理；
与学校有返还和上缴关系的各有关单位（部门），于12月22日前完成上缴或返还款项。
6.校内项目转账单据清理
校内各项目转账收款单位在12月22日前提交所有已收单据，未提交的项目转账单据应及时删除，避免占用项目额度，年底所有数据系统将全部清空，无法跨年度转账。
三、资产核实工作
1.已办理固定资产登记手续、尚未到财务处入账的，应尽快到财务处办理入账手续，未入账明年需重新办理固定资产登记手续；
2.国资处、图书馆及物资供应中心与财务处的账实核对工作应于12月30日前结束，确保账实相符。
四、科研项目决算工作
每年单独向主管部门上报科研决算报告的科研项目，各项目负责人除了按预算、研究进度完成经费支出外，请于2018年1月10日前向财务处报送项目研究、进展情况；本年已完成的科研项目，要按规定做好结题结账工作（相关账目查询请到综合办公楼301室）。
五、项目支出绩效自评工作
根据财政部有关文件要求，2017年度学校项目继续开展绩效自评工作，自评结果将作为学校申报、财政部批复2018年度预算的重要依据。
1.自评项目职能管理部门及项目名称
基建处：基建项目4个；
国资处：改善基本办学条件项目4个；
科技部：国家重点实验室、基本科研业务费项目、科研项目；
发展规划处：捐赠配比、双一流建设项目；
人事处：青年千人计划；
教务处：本科教学工程。
2.自评内容
包括自评工作总结及自评表，具体要求另行下发；
3.报送时间
请上述职能管理部门于2018年1月10日前将自评内容报送财务处综合计划科。
六、二级核算单位决算工作
后勤集团、医院、印刷厂及无人机研究院应于2018年1月10日前将2017年度财务决算报告纸质版和电子版，报送财务处分管领导。
七、学校全资企业
资产经营公司负责学校全资企业财务决算报表编制工作，具体要求另行通知。
八、财务处年终不对外办公时间
因财务处接单报销、内部结账、结转、决算、建账等业务处理内容较多， 2017年12月28日至2018年1月3日，财务处不对外办公，2018年1月4日起恢复正常对外工作。
由于年终前往财务处办理业务的人员较多，请各位老师、学生尽早合理安排，以免出现拥挤及排队现象。
特此通知！
财务处
2016年12月6日
