科室职责

1.认真贯彻执行“会计法”以及国家的财经法规制度和上级主管部门关于财会工作方面的文件、制度和各项规定。

2.依法设置会计帐簿，并保证其真实完整，根据单位实际发生的经济业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计帐簿，编制财务会计报告。

3.建立、健全单位内部会计监督制度，会计机构内部建立稽核制度。

4.严格遵守国家规定的财务会计制度，负责办理现金出纳业务、往来结算业务和报销核算业务。

5.严格遵守国家规定的产品成本开支范围和各项费用开支标准，确保费用开支和成本核算的正确合理。

6.认真执行上级及单位有关材料核算的规定和制度，做好材料财务核算工作。

7.会同其他部门负责固定资产的清查盘点和核算工作，正确进行固定资产和折旧的核算，提高固定资产使用率。

8.及时做好销售核算及其他业务收支、营业外收支的核算，按规定的方法计算、结转成本。

9.按照会计制度和上级规定及时编制、报送会计资料和会计报表，保证正确、真实、可靠。

10.建立、健全会计凭证、会计帐簿、财务会计报告和其他会计资料的档案，及时装订，妥善保管，按时移交。

11.充分利用会计资料，进行经济效果的统计分析，为决策者和有关方面提供真实可靠的财务信息。

12.完成领导交办的其他工作。

岗位职责

一、主管会计岗位职责

（1）严格遵守财经制度、会计法规及学校的有关规章制度，在财务处的领导下，做好本会计室的业务及管理工作；

（2）负责做好财务核算与财务管理工作；

（3）负责会计科目的设置，会计凭证的复核工作；

（4）根据审核无误的会计凭证，完成总帐、明细帐的登记工作；

（5）负责应由本会计室编制的各类会计报表及统计报表的编制工作；

（6）参与制定和修订产品价格、内部结算价格和各类劳务价格；

（7）参与制定有关经济业务方面的内部规章制度；

（8）全面了解掌握各项费用发生情况和资金来源、使用情况，并进行分析对比，提出建议和措施，为有关方面提供相关的信息；

（9）负责会计室内考勤和病事假记录；

（10）完成领导交办的其他工作。

二、出纳岗位职责

（1）根据会计人员编制的经审核无误的收付款凭证办理收支业务，加盖“收讫，付讫”章及出纳本人私章；

（2）每日收付终了，结出余额，与计算机结出的当日余额进行核对，保证帐实相符并编制现金出纳日报表；。

（3）库存现金及有价证券要日清月结，不得白条抵库，不得挪用现金，确保安全完整、帐实相符；

（4）银行出纳月末要将银行存款余额与对帐单核对，及时编制“银行存款余额调节表”，对未达帐项，及时查明原因并处理（时间最长不超过三个月）；

（5）出纳人员要保管好各自的现金支票和银行支票，支票的使用、核销要有详细的登记；

（6）出纳人员要保管好财务章、合同章及各自的印鉴，保管好保险柜钥匙，不得借用，密码保密；

（7）完成领导交办的其他工作。