各位老师、同学：

    为保证学校年终财务决算工作的顺利开展，现将有关事项通知如下：

    一、年终结账时间

    1.国库项目（含国家重点实验室、I类科研项目、基本科研业务费、大型设施维护、本科教学工程、改善基本办学条件、条保、青年千人计划等专项经费）借款、报销手续截止日期为12月20日。

    根据财政部、工信部有关文件要求，各国库项目在经费使用合法合规的前提下，至12月20日，预算执行进度应达到100%，请尚未达到进度要求的项目管理部门及项目负责人，抓紧时间完成付款，确保在规定的时间节点完成预算执行进度。

    2.非国库项目借款、报销手续截止日期为12月29日。

    二、各类账目清理工作

    1.科研项目预借发票清理

    科研项目承接单位及个人预借的科研票据（含税务发票及财政收据）须尽快催款，并在12月29日前办理到款入账、核销票据手续，不能及时到款核销票据的，下年度原则上将暂停科研项目预借票据。

    科研票据预借截止日期为12月25日。

    2.其他暂借票据的核对与清理

    凡在财务处借领各类票据的有关单位必须及时上交所收款项，并于12月20日前至财务处办理票据缴销手续，否则将取消该单位下年度借领票据资格，2016年度票据申领工作于元旦后开始办理。

    3.暂存款项认领

    学校各项到款已在财务网站上公布，请科技部、装备部等部门及项目负责人及时查询、认领并办理入账手续。

    4.暂付款项的核对与清理

    各单位、各项目负责人请认真清查借款、预付款项，务必及时办理报销、还款手续。本年度已完成建设的国库集中支付项目，至12月20日，暂付款必须全部清理完毕，以避免被当作财政净结余上缴国库。

    因特殊原因无法报销的暂付款，请出具书面情况说明，由单位或项目负责人签字、盖章，并送财务科（综合楼321室1号窗口）备案；对无特殊情况说明又未及时报账的项目，根据《南京航空航天大学暂付款管理暂行办法》，财务处将冻结相关经费的使用，直至报销或还清借款。

    5.费用核拨、上缴与返还的核对与清理

    后勤集团、校医院请及时核对好相关账目并于12月29日前核销拨出经费；

    物资供应中心请于12月25日前到财务处结清领料款；节能工作处请于12月25日前将水电费回收完毕，并送至财务处进行账务处理；

    与学校有返还和上缴关系的各有关单位（部门），请于12月20日前完成上缴或返还款项。

    三、资产核实工作  

    1.固定资产财务入账

    已办理固定资产登记手续、尚未到财务处入账的，应尽快到财务处办理入账手续，否则，明年需重新办理固定资产登记手续；

    2.资产核对

    国资处、图书馆及物资供应中心与财务处的账实核对工作应于12月30日前结束，确保账实相符。

    四、科研项目决算工作

    每年单独向主管部门上报科研决算报告的预研、863等科研项项目，各项目负责人除了按预算、研究进度完成经费支出外，请于2016年1月10日前向财务处报送项目研究、进展情况；本年已完成的科研项目，要按规定做好结题结账工作（相关账目查询请到综合办公楼301室）。

    五、二级核算单位决算工作

    后勤集团及学校医院应于2016年1月10日前向学校财务处上报2015年度财务决算报告，同时上报电子版。 

    资产经营公司及分会计核算单位应按照《关于资产经营公司及分会计核算单位2015年度财务决算报表编制工作的通知》的具体要求（详见财务处网站），积极做好年度财务决算报表编制工作。

    六、其他

    2015年12月30日至2016年1月6日，财务处将完成内部账务处理、事务整理、年终结转等工作，同时，按上级部门2016年对国库银行、项目管理的新要求，进行新年度建账处理， 2016年1月7日起恢复对外业务办理。

    敬请广大师生提前做好借款、报销事项等安排，并给予充分的支持和谅解。

    特此通知！

财务处

2015年12月11日