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关于印发《加强财政预算执行进度管理暂行办法》的通知
发布:cwc      访问量:439   发布时间:2014-01-20


各有关单位:

    为加强学校财政预算执行进度管理工作,加大对关键时点预算执行工作的促进力度,切实提高财政资金支出的均衡性和效益性,根据《财政部关于实行中央级普通高校绩效拨款与项目支出预算执行挂钩办法的通知》、《工业和信息化部办公厅关于做好2013年预算执行工作的通知》等文件精神,结合学校实际情况,对原《南京航空航天大学加强中央财政资金预算执行管理暂行办法》予以修订。现将修订后的《南京航空航天大学加强财政预算执行进度管理暂行办法》印发你们,请遵照执行。

 

附件:1.南京航空航天大学加强财政预算执行进度管理暂行办法

      2.预算支出月份计划表

      3.预算支出月份执行进度报告

 

 

 

南京航空航天大学

2014年1月20日


附件1:

 

南京航空航天大学加强财政预算执行进度管理暂行办法

第一章 总  则

第一条 为加强学校财政预算执行进度管理,加大对关键时点预算执行工作的促进力度,构建科学化、精细化财政资金支出体系,切实提高财政资金支出的均衡性和效益性,根据财政部、工业和信息化部有关文件精神,结合学校实际情况,制定本办法

第二条 本办法适应范围为学校的财政预算资金

第三条 学校坚持财政资金投入与绩效并重的原则,建立预算执行与部门及部门负责人年度评优评奖挂钩的运行机制,强化预算执行进度的计划性。

第二章  预算执行进度管理机制

第四条 学校成立以校长为组长,分管校领导为副组长,财务处、监察处、发展计划处、国有资产管理处、基建处、科技部、人事处、教务处、研究生院、学生处、审计处等部门负责人为成员的预算执行工作领导小组,领导小组下设办公室挂靠财务处。

领导小组定期或不定期召开联席会议,研究、处理预算执行过程中的有关问题。

第五条 预算执行工作实行一把手负责制,校长负总责;其他校领导(或校长助理)对其分管的预算执行管理工作负直接责任;相关职能部门负责人对预算执行管理工作负具体责任。

第六条 职能部门负责人为项目预算执行进度的第一责任人(以下简称第一责任人),负责安排与做好项目实施前的各项准备工作,并按照批复的项目任务书、初步设计或可研报告等,及时细化项目预算、编制项目用款计划,督促项目按计划及合同要求等支付款项。

第七条 财务处是预算执行的经费管理部门,负责分解预算指标并通知第一责任人;按规定审核用款计划、完成款项支付工作;办公室按要求及时统计预算执行进度,并通报监察处、第一责任人、分管校领导(或校长助理)及校长。

第八条  监察处、审计处是预算执行的监督管理部门,负责监督检查预算执行进度与效果,并就监管中的问题约谈第一责任人,保障财政资金使用的及时性与规范性。

第三章  预算执行进度信息报送机制

第九条 办公室于每年12月31日前,依据学校下年度“二上”预算控制数及以前年度财政拨款结转数下达至各职能部门;各职能部门按预算控制数编制《预算支出月份计划表》(以下简称“月份计划表”)。

第十条 月份计划表应以序时进度为基础,在充分协商、详实细化、责任到人的前提下,结合业务工作计划、项目实施进度计划等进行编制。           

第十一条 月份计划表应在每年1月15日前报送办公室,经领导小组审核确认后,各职能部门应严格执行。

第十二条 财务处年度中收到追加下达的财政预算资金,应及时通知办公室并下达各职能部门,各职能部门应在7个工作日内,按规定要求补报相应的月度用款计划。办公室于5个工作日内反馈意见,如无反馈意见,补报的月份计划表即行生效。

第十三条 预算执行进度实行月份通报制度。办公室于每月初的 5个工作日内,编制截至上月底的《预算支出月份执行进度报告》(简称“月份进度报告”),并报送职能部门、监察处。每季度末同时报送分管校领导(或校长助理)和校长。

第十四条 各部门收到月份进度报告后,应与月份计划表核对,对未能达到月份计划表进度的项目,要详细分析原因,提出整改措施,于5个工作日内报送监察处。监察处对不能达到相应月份计划表进度的职能部门,约谈第一责任人。

第十五条 一般项目于每年9月份、10月份、11月份的预算实际执行进度务必分别达到75%、84%和92%(特殊项目由领导小组核定),低于规定进度的职能部门,由校长直接约谈第一责任人。

第四章 预算执行进度与部门和个人奖惩挂钩机制

第十六条 建立预算执行进度与职能部门、职能部门第一责任人年度考核挂钩机制。截至12月底,预算执行进度未达到90%,年度考核中对职能部门及职能部门第一责任人予以扣分。

第十七条 年度终了,视全年财政预算资金执行进度情况由领导小组对职能部门进行奖励。

第十八条 年度中追加预算如遇下达时间较晚、突发事件或不可抗力等因素影响项目预算执行进度的,由监察处上报领导小组酌情处理。

第五章  其他

第十九条 当年预算需在12月20日前完成支出,当年确实无法支出的,原则上须在下一年度5月底之前执行完毕。

第二十条 各单位要严格遵守财务规章制度,严格履行各项程序,防止违规违纪现象发生。

第六章  附则

第二十一条 本办法自印发之日起实行,原《关于印发〈南京航空航天大学加强中央财政资金预算执行管理暂行办法〉的通知》(校财字[2012]7号)同时作废。

第二十二条 相关职能部门可据此制定具体的项目实施管理办法及考核奖惩措施。

第二十三条 本办法由财务处负责解释。



附件2:

          

 预算支出月份计划表

职能部门:                               第一责任人:                              年  月  日

序号

项目名称

经费额度

单位(万元)

执行进度%

一月

二月

三月

四月

五月

六月

七月

八月

九月

十月

十一月

十二月

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

  

  

  

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

  

  

  

3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

  

  

  

4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

  

5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

  

  

  

合计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

  

  

  

说明:1.每月进度原则上按序时进度(N/12)计算,其中九月、十月、十一月务必完成进度指定要求(特殊项目由领导小组核定);

       2.本计划表由职能部门第一责任人签字、盖章,并经领导小组核准后生效;

       3.本计划表一式三份,二份报送办公室(含报送监察处一份),一份由责任部门留存;

       4.本计划表中项目名称、经费额度等由办公室每年另行下发。


附件3:

 预算支出月份执行进度报告

职能部门:

你部门本年度经费指标    万元,按月份计划表要求,至   年  月  日预算执行进度应达  %,实际完成   %。各项目完成情况见下表:

序号

项目名称

经费指标

单位(万元)

月份计划表

实际完成

计划与实际比较

比例

 金额(万元)

比例

金额(万元)

比例

金额(万元)

1

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

3

 

 

 

 

 

 

 

 

4

 

 

 

 

 

 

 

 

5

 

 

 

 

 

 

 

 

6

 

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合计

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                  财务处(签章):

说明:本报告一式三份,一份报送监察处、一份报送职能部门,一份由办公室留存。